篇一：财政局风险点及防控措施
财政工作上存有的风险性及预防措施调查报告
伴随着税务总局管理方法深化改革的持续推进和中国人民银行职责的调节，财政工作中的影响力和管理职能日益突显。财政做为我国预算执行的关键参加者，肩负着主管国家金库，监管财政资产、保证
财政资金财产安全的重担。殊不知，伴随着财政资产结算新管理体系的创建，财政资产结算业务流程风险性、管控岗位职责模糊不清风险性、法律法规缺少等风险性日益呈现，这给将来的财政工作中产生了诸多困难，明确提出了高些的规定。
一、现阶段财政工作上存有的风险性
（一）财政财务核算控制系统设计本身存有的风险性。现阶段财政单位运作的财政财务核算系统软件（2．0版），不论是在作用上或是在安全性设计方案的考虑到上，相对性于1．0版都是有质的飞跃，但在运作中也显现出了众多系统软件上的系统漏洞。
1、设计方案风险性。一是打印出的组成表格沒有表格编号，不利操纵表格的漏缺、调包，危害过后监管和现场业务流程查验。二是在中国人民银行內部的互联网上，中国人民银行系统软件内一切一台内连接网络设备，只需安裝了2．0版手机软件后，就非常容易变成另一台财政终端设备，这对风险防控明确提出了新的挑戰。
2、金融风险。在新的结转方式下，财政单位由原先的单一资产方式更改为多种渠道的资产安全通道，包含行库来往、超大金额付款、同城票据互换、內部来往四种结算方法。若业务流程不了解或工作中不用心及易造成错漏。
3、风险防控措施。在控制系统设计存有缺点、资产汇划方式增加、金融风险增加的状况下，毫无疑问提升了风险防控措施预防的难度系数。由于财政资产的支付清算最后由人来完成，假如某些财政工作人员的人生价值观、价值观念及思想道德建设产生误差，财政资产的安全性将无法得到合理确保。风险防控措施是财政风险性隐秘性最強的风险性，看起来看不到摸不到，但则是应最先预防的。
（二）相关法律法规落后产生的风险性。一九九四年税务总局深化改革，推行了分税制，税务总局体系发生了深入的转变；金融体制改革的逐步推进，也使中国人民银行职责发生了更改，但相对应的相关法律法规却沒有紧跟，使财政工作中发生了规章制度风险性。
1、有关政策法规落后。财政职责、岗位职责的根据主要是《国家金库条例》，这一规章执行于1985年3月，殊不知财政局、税收、金融业的改革创新却一刻都没有终止，《国家金库条例》却沒有因改革创新而修定过，这在其中的很多条文早已显著不适合于具体工作中。
2、业务流程规章制度落后。财政业务流程中最常见的规章制度便是《中国人民银行国库资金清算业务处理手续（试行）》，而这一规章制度含有的要求并不切合实际。例如：财政单位申请办理超大金额付款来往业务流程时，接纳来账可打印出支付平台专用型凭据，而进行往账未明文规定需打印出支付平台专用型凭据，另外财政财务核算系统软件不可以造成详尽的超大金额付款往账明细，这毫无疑问会给资产调拨产生风险性。另外，《中国人民银行国库资金清算业务处理手续（试行）》和中央人民银行《大额支付业务处理办法》的有一些条文不一致，也给财政资产结算导致了风险性。
3、内部控制制度落后。新系统的运用，使结转和管理方法的关键空缺凭据增加，并提升了支付平台操作工卡，密押机的存放、应用，这种对财政单位而言全是一个新业务流程，怎样提升印、押、证的管理方法变成财政单位不可忽视的难题。而在具体工作上，因为管理者对新业务流程、新专业知识还欠了解，非常容易导致管理方法不及时，管理方案不完善的状况，造成管理方法系统漏洞，给财政资金财产安全产生安全隐患。
（三）管控岗位职责模糊不清产生的风险性。《中国人民银行法》尽管授予了各个中国人民银行主管财政的职责，但沒有授予财政管控职责。这促使中国人民银行在财政监管中欠缺根据和困乏。《国家金库条例》以及《实施细则》，仅含糊要求财政对费用预算收益进库、库款支拨、退库等有决定权，而针对进库全过程中产生的虚报收益、延压库款、资产外流、混库、退库及库款支拨中存有的违反规定状况，没有确立的惩罚要求及封禁对策。伴随着财政局财政管理方案改革创新逐步推进，财政在管控中碰到的状况愈来愈多。尤其是对库款的支拨、费用预算收益的退库，沒有实际、统一的实际操作标准，导致管控职责模糊不清，无确立的权利去开展合理的监管。
（四）部门预算管理机制产生的风险性。现阶段开展的财政局财政管理方案改革创新使存量资金可以合规管理应用，塞住了不科学的支出，惠及于社会发展全面进步的发展趋势。可是，从近些年的状况看，还存有一些财政开支绕开我国的要求，沒有按照规定的主要用途应用，乃至外流的状况。具体表现为：
1、模糊不清原因支拨。行政机关对一些必须给予根据的付款，通常给予一个內容含糊的书面形式文档、会议纪要等做为根据，乃至分多笔付款都用一个文档，这种文档所注明的原因通常含糊不清，而又令人无法拒绝。再加之财政缺乏对存量资金应用的检测追踪规章制度，导致了财政无法对超大金额存量资金迈向的检测、监管。
2、库款的集中化支拨。这类状况关键存有于县市级财政局。县市级财政局推行由财务核算管理中心集中化结转的费用预算管理机制，这给预算支出躲避财政管控产生一定便捷。例如：对一些没法给予合规管理根据的付款，行政机关通常将资产统一拨往财务核算管理中心等行政机关在银行业帐户，根据银行业帐户分散化资产开支，进而做到了绕开财政管控的目地。
以上诸多安全隐患，给中国人民银行执行财政职责产生了诸多困难，仅有持续加强财政危机意识，也才可以合理提升
财政服务质量，为落实好财政政策、经济政策给予适用。
二、规避风险的对策
（一）完善财政相关法律法规。最先应尽早修定《国家金库条例》。要依照金融业、税务总局深化改革碰到的具体难题，确立财政单位的管控影响力、管控范畴，制定具备约束的财政管控规章。尤其是要对中间、地区费用预算收益的退付库款，要作出确立的要求，针对违法者财政并有权利回绝审理。次之是要尽早对有关规章制度要求开展修定、填补、健全。包含对《国库会计管理规定》、《国库会计核算业务操作规程》、《人民银行国库资金清算业务处理手续》、《国库同城清算管理办法》、《大额支付系统业务处理办法》、《大额支付系统业务处理手续》等作进一步改动健全，从规章制度上去严实财务核算办理手续，标准业务流程实际操作，确立岗位工作职责，保证有据可依，依法执政，突显对风险防控的约束。
（二）健全财政财务核算系统。一是要加设风险防控方式，提升过后监管审
查程序流程，使当日帐务根据程序流程全自动转到过后监督岗，而且设定各种各样监管新项目，做到对全部工作流程及办理手续开展审查的目地。二是要提升对手机软件的关键点改善。如改善新系统中电子计算机自动化技术管理方法作用，对编写、打印出收款凭证等个人行为开展防操纵，阻塞住犯罪分子补制、仿冒、调包凭据的大门；加设打印出的组成表格的编号，避免表格的漏缺、调包等。
（三）提升财政监督管理。一是要建立财政监管者的影响力。财政单一
帐户的执行及其财政核算方式的更改，对财政监管明确提出了高些的规定，财政监管的方面更加深入更宽，因而要用法律法规的方式明确财政监管者的影响力和岗位职责，保证
财政资产的安全性和恰当应用。二是要增加对财政工作流程多方位的监督管理幅度，逐渐搭建事先、事中、过后三位一体的多方位资产监管互联网，清除风险性安全隐患。三是要从财政结转精确性和资产结算安全系数考虑，完善财政监督制度，完成财政监管“零风险”，为资产结算系统优化、精确、高效率运作和财政资产的安全性给予强大的确保。
（四）提升队伍管理。一是要依照岗位设置方案和人员配备规定，配齐工作人员，防止內部一人多岗个人行为，避免因人手不足导致的风险性。二是要进行多层面、多种渠道的业务培训，并以各种各样方式推动工作员不断学习新专业知识，把握政策方针、政策法规和管控规章制度，全面提高财政工作人员业务能力和管理能力。三是要搞好思想政治工作中，提升职业道德规范文化教育，从思想观念彻底消除奢靡之风、享乐主义等腐烂意识，使财政工作人员塑造恰当的人生价值观、人生观和价值观念。
篇二：财政局风险点及防控措施
投资评审工作的的风险点与防控措施
财政投资评审工作的的风险点与防控措施随着城市建设的快速发展和城市公益性基础设施建设规模的不断扩大，在评审规模不断扩大的同时，通过强化内控机制、拓展评审职能，积极构筑起了政府投资项目管理的防火墙，较好地实现了规范政府投资行为、提高政府投资效益的工作目标。在这样的背景下，如何在实际工作中既充分发挥好评审职能，又有效规避风险，已经成为当前财政投资评审工作亟待解决的重大课题。本文旨在厘清财政投资评审工作风险的成因、危害和表现形式，并就如何控制、防范和化解风险提出对策建议。
一、政策法规风险
财政投资评审的政策法规风险，主要源于相关政策法规的缺失。我国的财政投资评审工作已经开展十余年，但相关政策和法律法规建设远落后于评审工作实践，评审活动仍面临缺乏明确、直接的法律依据和政策支持的尴尬局面。财政投资评审工作，作为代表政府对投资行为进行监督管理的重要手段，工作的开展，必须有章可循、有法可依。相关法律、法规的缺失，使财政投资评审工作在依法、规范发展方面存在风险。
针对政策法规风险，建立健全专项法律法规。宜昌市财政局应结合本地财政投资评审实际，进一步健全和完善地方性财政投资评审制度，制定具有权威性、严肃性和稳定性的地方性规章，用制度规范来促进财政投资评审工作，使评审工作在公开、公平、公正的机制下健康发展。
二、定位风险
1.目前，国家还未对财政投资评审部门的机构设置、管理职能及运行体制等作出统一规定。实际工作中，财政投资评审工作既要履行行政管理监督职责，又要行使社会中介服务职能。纵观全国的财政投资评审机构，有行政管理类的行政机关，有参照公务员法管理的事业单位，有财政补助、自收自支的事业单位，还有个别的从属于财政监督检查机构。职能定位不清，给财政投资评审工作的开展，带来了运
行体制上的风险，既影响了财政投资评审工作的职能界定，又弱化了各级财政投资评审部门之间的组织管理，严重制约了财政投资评审工作的可持续发展。
2.从评审深度上看，财政投资评审工作仍停留在工程概、预、结算造价的审查上，而对影响项目投资关键的可行性研究论证、初步设计、施工图设计等阶段还没有发挥作用。这也严重制约了财政投资评审工作作为财政监督管理重要手段的作用发挥。
针对定位风险，完善财政投资评审工作职能。应结合当前进行的事业单位改革和职能转变，进一步明晰财政投资评审机构的职能定位，解决阻碍财政投资评审工作科学发展的体制机制问题。
三、廉政防控风险
1.廉政风险，是指实施公共权力的主体产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性，通俗说，就是指公职人员在执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。任何掌握公共权力的部门和个人都客观存在发生腐败行为的风险，每个有一定权力的岗位都存在着廉政风险。
财政投资评审工作通过对项目资金及其他财政专项资金的使用情况进行专项核查，达到保证财政资金规范、安全、有效运行的目的，其核心是财政资金的管理与分配。评审结果如何，直接影响到被评审单位项目建设资金拨付进度、工程价款结算、竣工财务决算等重要事项。
2.财政投资评审部门，从某种意义上说，掌控着财政资金拨付额度的权利，财政投资评审人员，在很多人眼中，是实实在在握有实权的。因此，在涉及利益关系的一些人眼里，财政投资评审权力的利用价值相当之大。他们会千方百计利用人情、金钱腐蚀拉拢评审人员，达到其追求最大效益、获得高额利润的目的。在评审工作中，拉拢腐蚀现象时有发生,评审人员所处的环境并非一片净土。
3.在这种情况下，如果财政投资评审队伍的政治思想觉悟不高、责任意识不强、自律精神不够，或经不起利益诱惑，或为人情所困，就极易被打开“防线”，为他人左右，甚至会主动出手进行“权力寻租”。这都会形成廉政风险。
针对廉政风险，健全防控廉政风险的长效机制。保证评审工作的公平、公正，必须加强评审部门内部制度建设，让权力得到制约和监督。首先，要严密评审流程，细化管理环节，构建安全体系。在项目接收环节，要严格履行评审项目立项审查、报审资料交接制度，加强项目单位报审资料合法性、合规性审查，严把项目进口关。
四、专业技能风险
1.财政投资评审工作是将专业性、技术性较强的投资评审业务从财政部门有关处室（科股）中分离出来，专门对财政投资项目的概预
决算等进行审查的技术性工作，它服务于基本建设财务管理、服务于部门项目支出预算管理、服务于政府加强公共投资项目管理的作用更加突出，是一项开拓性、专业性很强的工作，对专业技能的要求很高。
2.实际工作中，财政评审综合运用工程造价、财务会计和经济分析等专业技术，对具体项目进行综合评审，为财政部门加强对财政投资项目的监督管理提供了专业技术支撑，使财政政策与项目行业规范实现了科学对接，使财政的监管手段更加科学、丰富、专业和有效。
3.工程计价依据更新较快，《建设工程工程量清单计价规范》和《建设工程计价定额》近几年都已更新多次，而各版规范和定额对工程量计算规则、取费方法等的规定都有差异，如果不能及时学习、掌握新的计价依据，会在工作中发生严重失误。
针对专业技能风险，坚持以人为本，建设专业队伍。财政投资评审工作具有很强的政策性、技术性、专业性，要求评审人员不仅要具备工程造价专业素质,还要掌握评审工作相关法律法规、政策以及一定的财务管理知识。为此，要不断加强财政投资评审队伍建设，进一步提高评审人员的业务技能和综合素质。一要加强业务培训。要积极开展多层次、全方位的培训，针对评审项目的具体特点，结合工作实际，组织评审人员通过政策文件学习、评审中常见问题研讨和案例分析等形式，提高政策理论素养和履职能力。
篇三：财政局风险点及防控措施篇四：财政局风险点及防控措施
财务廉洁风险点及防控措施三篇
1、在施工队伍决算资料不全的情况下办理支付手续；
2、对民工决算过程采取吃、拿、卡、要；
3、向他人泄露财务相关信息；
4、在报账过程中不按财务管理制度办事；
5、用白条、不正规发票，增开、虚开发票入账；
6、领导授意出纳人员直接拿现金办事；
7、工程业主方在项目部银行帐上过钱；
8、公款私存、公款打入私人银行卡；
9、费用报销，讲人情，对原始凭证的审核部严格，不规范；
10、为自己利益建立账外账，隐匿收入，少计入本；
1、严格按程序、规定办事，定期核查，加强自律；
2、加强廉洁自律，严格按程序和规定办事；
3、抵制白条、不正规、增开、虚开发票入账；
4、必须在资料完整，手续齐备的情况下才能支取现金；
5、严格执行项目部结算制度，避免洗钱现象发生；
6、按财经制度设置会计、出纳等岗位；
7、按照财务管理制度办事，认真落实财务公开；
8、对不正规发票应坚决纠正，有问题及时向主管领导汇报；
9、要有良好的业务素质和职业道德，要严格按照财务管理
制度约束自己，杜绝不良风气的发生，提高法律意识；
10、加强自身学习，认真贯彻执行《会计法》和相关财务制度。对原始凭证要认真审核，力求规范合法。
为了进一步加强和规范会计基础工作，堵塞资金安全管理的漏洞，根据区财政局《关于开展全区会计基础工作规范化检查的通知》的精神，结合__年5月区审计局关于审计区环保局__年和__年预算执行情况的审计处理意见，切实加强财务会计基础工作，提升财务会计核算水平，我局开展了规范财务会计基础工作的检查，现将检查的组织开展情况、自查情况、以及整改情况汇报如下：
一、组织开展情况
为使我局会计基础规范检查工作落到实处，确保会计工作信息质量的真实、完整和国家财产的安全。我局成立了以局长彭平为组长，副局长胡铭祥为副组长，各部门负责人为成员的领导小组。
确定了检查的主要目标，并要求各部门要以高度的责任心，紧紧围绕会计基础规范检查的目标任务，加强统筹规范，全面安排部署，采取有力措施，自查面要达到100%，确保会计基础规范检查工作目标的实现。
二、自查情况
1、严格按照《会计法》和《会计基础工作规范》的要求，依法建帐。
2、原始凭证的格式、内容、填制方法、符合会计制度的要求，并严格按照财政国库集中收付的报账要求，明确了财务收支审批程序、记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，业务金额无论大小，必须由经手人填制，科室负责人证明，经单位负责人和分管财务的领导审核无误后方可报支。因此充分地明确了责任，做到了相互制约，公开透明。使各项业务事项得以有序进行。
3、记账凭证内容、填制方法、所附原始凭证等符合会计制度的要求，字迹清楚，装订整齐。
4、加强了单位财务印签的管理。财务专用章与法人代表私章分开放置，做到既相互配合，又相互制约。
5、会计凭证、会计账簿、会计报表等按照规定定期整理归档，妥善保管，业务往来单位需调阅有关资料时，必须经单位负责人同意后，并办理相关登记手续方可调阅。
6、不存在账外设账行为。
7、对两个下属单位财务内部管理每年坚持内审。
三、整改情况
根据区财政开展会计基础工作规范检查实施方案的要求，各单位对会计基础工作规范、会计核算、内部监控等进行了交叉检查。经查，个别单位__年和__年总账余额不平衡，记账凭证与原始凭证不相符。已按现行会计制度和准则的要求，提出了整改措施，现已整改到位。
篇五：财政局风险点及防控措施
财政所廉政风险防控汇总一览表单位（盖章）：龙亢镇财政所序号权利事项（岗位、流程）廉政风险点表现形式原因分析风险点涉及的部门和岗位风险等级填表时间：2012年8月10日防控措施及责任主体防控措施责任主体1制度机制风险制度不完善内部管理不规范、监管不到位财政所制度机制不完善，存在管理漏洞所长中加强学习，加强制度建设，建立完善的办理流程，按程序办事，加强管理2岗位职责风险监管不到位财政资金监管不到位，存在国家资金被骗的风险监督机制不完善，工作流程不严格所长中建立内部监督机制，完善各项手续，加强各岗位职责考核，奖惩到人。?1，严格执行预算法，按财政总预算会计科目进行核算；2，管好用好上级下达的各项专用资金，做到专款专用；3，严格实行镇长一支笔审批制度，支出票据实行登记审核制度，支出报账实行审核审批同意报账制度，项目支出实行招投标、预决算、验收、审计等制度；4，实行银行印鉴章实行分开保管制度。经费安排3乡镇财务管理违规支付乡镇财政资金困难，资金安排上存在“结构分散，安排不足”的情况主管会计低会计信息的真实性、会计信息的产生、合法性、准确性、完会计信息管理整性、安全性无法得传递、审核、拨付的过程管理不到位到保障主管会计低及时准确提供各种会计报表和会计信息；会计资料及时装订归档。现金收支票据要素不齐全或票据失真，现金收支程序不合规对原始单据审核不严现金会计低1，现金收支必须符合《现金管理暂行条例》规定。发生支出单据，经审核后应及时报领导审批。现金收入应当及时存入单位账户，不得直接坐支现金；2，严格审核原始单据，每月25日前结清当月全部单据交与总预算会计做账1，办理经费支出需现金支付的业务时，填写同意报账通知书，经过现金会计、总预算会计签字，财政所长审批后，现金会计对原始票据进行再审核后，由两人或两人以上共同经办提现付款，不得一个人办理费用支出业务的全过程；2，支出单据在传递过程一定注意不要丢失单据，注意单据安全，办理移交手续。4现金、票据管理支出单据管理票据在传递过程中丢失票据传递程序过多，管理存在不足现金会计低农户基础信息管理5惠民补贴资金发放管理涉农资金多发、错发或误发相关站所提供的农户基础信息不准确一卡通操作员低1，加强与相关站所的沟通，明确职责，在数据处理过程中，加强审核，及时找出错误信息；2，及时准确修改重复编码、重复账号、重复姓名、单字名等错误信息。按照补贴政策，严格审核程序，筛选异常信息，实地巡查回访核实。农户地亩信息管理惠农补贴信息管理套取惠农补贴资金各项补贴资金发放审核不严地亩统计和审核不严格各项补贴信息修改资料不完整一卡通操作员一卡通操作员低低及时进行公开公示，接受社会监督，并拍照被查存档。1，家电下乡补贴资料申请必须由本人或本户亲自办理，通过农户存折本打卡发放资金；2，对农户提交补贴资料的完整性，真实性进行认真审核，对购买人进行100%电话回访，确保购买事项的真实性，并做好回访记录存档被查；3，坚持公开公示制度和实地巡查回访制度，接受社会监督，拍照留查。6家电（汽车、摩托车）下乡补贴管理购买农户信息审核管理骗补家电下乡补贴资金部分家电下乡销售网点通过复印农户户口本、家电下乡操身份证、银行存折本等作员方式低项目申报管理7一事一议项目管理项目施工管理申报项目不按政策，骗取国家补贴资金各村在一事一议项目申报存在不可行性一事一议操作员低1，一事一议项目在申报时实行告知制度，告知要每个环节程序和步骤；2，在一事一议项目申报过程中严把政策关，实行项目预审制度，严格申报程序，坚持“四议两公开”，并留有照片被查。一事一议项目实施实行公示制度、招投标制度、领导负责制度、验收制度、监督巡查制度，审计制度。认真审核参合人员花名册，票款同行，录入参合信息后，打出参合人员花名册，让各村认真核对，进行修正。所有资料存档被查。套取补助资金1，施工过程中偷工减；2，存在先施工后一事一议操完善手续，操作不规作员范低参合人员信息管理8新型农村合作医疗管理报销资料管理户内漏参保或户内人员互换参保参合人员年度信息不准确新农合操作员低开具大额假发票、假病历骗取新农合补贴资金收款时不能及时开发票或入库后也不能及时开票新农合操作员低对大额发票的住院参合人员认真审核，反复调查，实地巡查，对发现假的发票、病历坚决不予受理，不予报销。1，要建立日常征收入库台帐，做好现金日记账；2，要督促各村及时开票。建立征收、入库、已开票、未开票台帐；3，要及时提供征收入库报表。9非税收入征收管理计划生育抚育费征收管理款票不同步，款不随票行非税收入征管员低第3页，共3页
篇六：财政局风险点及防控措施
财政所岗位风险点分析及措施
一、财务管理岗位廉政风险点主要有以下几个方面：1、坐收、坐支、截留收入不入账,私设“小金库”;2、违规发放津贴、补贴和奖金;3、弄虚作假;4、不按照规定管理、使用发票、致使发票损毁、丢失;5预算支出管理不够规范,核定的项目经费支出存在随意性,计划和控制的严谨性不强;6、资产管理制度执行不严,资产调配、报废、闲置资产的管理不能精确到位;二、财务出纳岗位廉政风险点分析;出纳工作职责主要是：负责公司日常资金收支业务办理；有价票证的管理；托收签收；资金划拨；严格遵守财经纪律,严格按照国家现金管理条例和银行结算制度处理经济业务;其岗位廉政风险点主要是：1、隐瞒现金收入,据为己有;2、未经批准私自将银行存款转出,挪做他用;3、改动报销凭证,将他人已报账的凭证金额改大,骗取现金;4、在他人已报账的凭证后插入粘贴支出票据,增大报销金额,骗取现金;5、抽取他人前已报账凭证,重新报销一次,骗取现金;造成风险原因主要是：出纳人员没有树立正确的人生观、价值观,缺乏良好的职业道德,经不起金钱的诱惑,在金钱面前失去理智,置法律法规于不顾,中饱私囊,满足一己之利;三、防范财务关键岗位廉政风险点的相关措施;1.加强财务法规学习,夯实理论基础;组织财务人员开展会计法等财务相关法律、法规和财经纪律知识学习;提高财务人员理论水平,做到从思想上重视、业务上熟练,为财务廉政风险防范打下坚实基础;
2.规范管理,加强监督;严格执行国家会计基础规范要求,认真落实资金管理的有关规定,制订了严格的内控制度和明细的岗位职责,做到责任明确到人,管理落到实处;设置了岗位间的相互监督,明确的职责分工有效的制约了工作权力的使用;加强财务公开制度,将各项经费支出情况及时张贴公示栏,以便干部职工监督;
3.全面落实“收支两条线”,严格执行“罚缴分离”;所有收费全部纳入财务管理,做到及时、足额上缴行政性收费和罚没款;按照建设节约型机关的要求,加强预算管理,坚持经费跟着预算走,严格按上级拨款项目安排财务收支,把日常开支纳入到制度化、规范化的管理轨道;
4.加强对现金、票据、固定资产的管理;建立健全有关现金、票据、固定资产的管理制度,开展定期核查,从日常工作中防止和杜绝各类不廉洁行为的发生;
篇七：财政局风险点及防控措施
财政局风险防范措施
按照《xx区（局）廉政风险防控机制建设工作方案》的工作要求，对照
岗位职责和廉洁自律有关规定认真查找财政局廉政风险，并经领导帮、群众提、组织审，确定了几个方面的风险点，现根据要求结合实际制定廉政风险防控措施。
一、廉政风险点
1、在各种专项资金使用中缺乏监督检查，造成资金不合理支出。
2、在大宗物资集中采购中，向供货方索要回扣、礼品、现金等价物。
3、在采购中，用高质量产品的价款购买产品质量低下的产品，从中为自己谋取利益。
4、在基本建设工作中，存在工程先施工、后设计，为执行工程监理制，预先拨付工程款的风险。
5、在收费工作中，滥用职务和职权给企业和单位减少或免收收费金额。
6、存在收费项目监督检查不健全的风险，造成漏收、不收的风险。
二、廉政风险防范措施。
1、严格按照各种专项资金的使用办法对各种专项资金的使用进行监督检查，避免现金不合理支出。
2、对每一笔采购项目核实资金来源，并会同纪委、计划、采购单位等相关部门对采购资金、数量进行核实，以确保采购公开、公平、透明。
3、对采购物品进行详细的调查，对其产品规格、数量、质量严格规定，并在采购过程中加大监督检查力度。
4、严格遵守工程项目流程，详细审核项目工程设计，精心挑选工程施工队伍，严格监管项目工程施工，待项目施工完毕合格后，方可拨付工程款。
5、牢记执法为公，深入调查，做到应收尽收，全额入库。
6、对收费项目全面推行“单位开票、银行收款、财政统管”的管理模式，将各收费单位的资金全部纳入财政专户，从而增强政了府宏观调控能力，提高了财政资金使用效益，预防和控制了“小金库”等问题的发生。
xx区财政局
20xx年x月x日
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